Completo de PIS e COFINS

Data: 02 e 03/04

Horário: 8h às 17h | Quinta e sexta-feira

Carga horária: 16h/a

Local: COAD Educação - Rua São José, 40 | 12º Andar - Centro/RJ

Curso Completo de PIS e COFINS RJ

Público Alvo:
O curso Completo de PIS e COFINS RJ é indicado para assistentes e analistas fiscais, analistas contábeis, supervisores e gerentes fiscais, auditores, tributaristas, contadores e controller.

Objetivo:
Analisar de forma objetiva, através de definição de conceitos e utilização de estudo de casos, a apuração do PIS e COFINS no regime cumulativo e não-cumulativo para evitar recolhimentos indevido ou a maior e contenciosos tributários, associando o EFD das Contribuições (PIS/PASEP e COFINS) e DCTF, para compensação de PIS/COFINS, utilizando a PER/DCOMP

Benefícios: 

  • Agregar conhecimento para evitar recolhimento Indevido ou a maior das respectivas contribuições.
  • Aproveitamento de forma eficiente de crédito no Regime não Cumulativo
  • Evitar penalidade de Multa e Juros, bem como contenciosos tributários
  • Gerar conhecimento para um bom planejamento tributário
  • Minimizar os erros na apuração do PIS e da COFINS
  • Identificar os produtos tributados com alíquota zero e diferenciado
  • Evitar irregularidade no preenchimento da EFD-Contribuições
  • Gerar conhecimento dos benefícios fiscais aplicados as respectivas Contribuições
  • Avaliar a possibilidade de aproveitamento de crédito presumido.

Apresentação:
Equipe Técnica COAD Educação
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Pontos CFC:
AUD, BCB, SUSEP, RT-PROGP, PERITOS – 16 pontos

Valor Sob Consulta


Conteúdo do Curso Completo de PIS e COFINS RJ:

MÓDULO I – LEGISLAÇÃO TRIBUTÁRIA

UNIDADE I – NOÇÕES PRELIMINARES

1.1 Introdução e Conceito Geral

1.2 Formas de Incidências

1.3 Contribuintes

1.4 Regimes de incidências do PIS/COFINS Cumulativo e Não-Cumulativo

UNIDADE II – REGIME DO PIS E COFINS CUMULATIVO

2.1 Contribuintes

2.2 Definições de Receita Bruta

2.3 Bases de Cálculo

2.4 Alíquotas

2.5 Configurações do Fato Gerador

2.6 Forma e Prazo de Recolhimento

2.7 Estudos de Caso

UNIDADE III – RECEITAS TRIBUTADAS COM ALÍQUOTA ZERO E SUSPENSÃO

3.1 Receitas Tributadas com Alíquota Zero Independentemente do Regime de Incidência

UNIDADE IV – REGIME DE INCIDÊNCIA NÃO CUMULATIVO

4.1 Conceitos Gerais

4.2 Contribuintes e Pessoas Jurídicas Não Alcançadas pelo Regime Não-Cumulativo

4.3 Receitas não alcançadas pelo Regime Não Cumulativo

4.4 Base de Cálculo e Exclusões

4.5 Fato Gerador e Alíquotas

4.6 Receitas Isentas e Sujeitas à Alíquota Zero

UNIDADE V – APURAÇÃO DE CRÉDITO NO REGIME DO PIS E COFINS NÃO CUMULATIVO

5.1 Base de Cálculo do Crédito e Forma de Apuração

5.2 Condições que Não Geram Créditos

5.3 Crédito na Aquisição de Mercadoria para Revenda

5.4 Crédito na Aquisição de Insumos na Produção de Mercadoria e Serviços

5.5 Crédito de Energia

5.6 Crédito de Aluguéis de Máquinas e Equipamentos Locados de Pessoas Jurídicas

5.7 Créditos Sobre Encargos de Depreciação e Amortização (Ativo imobilizado)

5.8 Crédito sobre Arrendamento Mercantil

5.9 Crédito de Armazenagem e Frete

5.10 Apuração dos Créditos na Condição de Pessoas Jurídicas Sujeitas a Incidência do PIS/COFINS não Cumulativo e Cumulativo

5.11 Exportação de Mercadoria

5.12 Receitas Tributadas com Alíquota Zero

5.13 Receitas com Suspensão

5.14 Na Aquisição de Papel Imune

5.15 Na Aquisição de Produtos da Zona Franca de Manaus

5.16 Na Subcontratação de Serviços de Transporte

5.17 Crédito Presumido

UNIDADE VI – TRIBUTAÇÃO DO PIS E COFINS MONOFÁSICO E SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA

6.1 Conceito

6.2 Pessoas Jurídicas com Receitas Sujeitas à Incidência Monofásica e a Substituição Tributária

 

MÓDULO II – DECLARAÇÕES FISCAIS

UNIDADE I – PER/DCOMP

1.1 Finalidade da declaração

1.2 Possibilidades de compensações, restituições e ressarcimento de PIS/COFINS

1.3 Compensação de Valores de PIS/COFINS pagos a maior

1.4 Ressarcimento de Valores oriundos do PIS/COFINS Não-Cumulativo

1.5 Atualização dos Créditos Utilizados na Compensação

1.6 Composição dos Créditos Apresentados na DComp

1.7 Desenvolvimento de Compensação Parcial

1.8 Como Informar Crédito Parcialmente Utilizado

1.9 Como Atualizar Débito Compensado Fora do Prazo

1.10 Como Fazer a Retificação das Informações na Declaração

UNIDADE II – ESCRITURAÇÃO FISCAL DIGITAL DAS CONTRIBUIÇÕES PARA O PISPASEP E PARA A COFINS

2.1 Obrigatoriedade

2.1.1 Instituição da EFD-PIS/COFINS

2.1.2 Empresas Obrigadas à Escrituração da EFD

2.1.3 Empresas Dispensadas da Escrituração da EFD

2.1.4 Forma e Prazo para a Entrega do Arquivo Eletrônico

2.1.5 Penalidade pela não Apresentação

2.1.6 Prazo para a Retificação da EFD-PIS/COFINS

2.2 ANÁLISE DOS LAYOUTS DA EFD-PIS/COFINS

2.2.1 Blocos e tabelas para geração do arquivo digital

2.2.2 Tipos de blocos

2.2.3 Tabelas internas

2.2.3 Tabelas externas

2.2.4 Codificação dos documentos fiscais (Bloco A – Serviços (ISS); Bloco C – Mercadorias (ICMS/IPI) e Bloco D – Serviços (ICMS)

2.2.5 Codificação do gênero do item e da operação (produtos e serviços)

2.2.6 Codificação da situação tributária (ICMS, IPI, ISS)

2.2.7 Regimes de apuração da contribuição social e de apropriação de crédito

2.2.8 Tabela de receita bruta para fins de rateio de crédito comuns

2.2.9 Percentuais de rateio – operações geradoras de crédito vinculadas a receitas não-cumulativas

2.2.10 Tabela código de tipo de crédito

2.2.11 Tabela base de cálculo do crédito

UNIDADE III – ANÁLISE DO CRUZAMENTO DAS DECLARAÇÕES

3.1 Relação das fichas do Dacon x Blocos da EFD-PIS/COFINS

3.2 Confronto dos valores passíveis de ressarcimento de PIS/COFINS


Inclui: Material Didático e Certificado
Pagamento: Boleto e depósito à vista ou cartão de crédito (Visa, Credicard, Amex)
Informações e Inscrições: (21) 2156-5943 | (21) 3389-6906

* As datas de início dos cursos e professores estão sujeitos à alteração.

Valor Sob Consulta